Ter uma questão? Chame um especialista

Registro UBO

Em 27 de setembro de 2020, a Holanda introduziu novos regulamentos relativos ao proprietário beneficiário final. Os regulamentos são uma mudança necessária devido a novos Regulamentos da UE relacionadas à elisão fiscal e transparência corporativa.

O que é um UBO?

Um UBO é um 'Proprietário Beneficiário Final', significando: A pessoa que está realmente no controle, propriedade ou em uma posição de autoridade sobre a empresa. O UBO pode ser qualificado da seguinte forma:

  • Uma pessoa com mais de 25% das ações da empresa
  • Uma pessoa com mais de 25% dos direitos de voto da empresa
  • Uma pessoa que (na verdade) controla a empresa (mesmo que não deva ações

O último critério deve incluir cenários nos quais uma pessoa tem controle sem ter nenhuma das ações. Pense em um empresário investidor que já forneceu financiamento para a empresa, mas sob condições estritas de que decisões importantes só serão tomadas com a aprovação desse investidor.

Outro exemplo poderia ser o cenário de um acionista nomeado. Um acionista nomeado é frequentemente visto em paraísos fiscais offshore, nos quais um advogado ou agente da empresa detém as ações para o cliente (o proprietário "real"). A legislação holandesa não permite esse tipo de estruturas de nomeados.

Qual é o objetivo da nova legislação

De acordo com a nova legislação, é necessário ter conhecimento público sobre as estruturas de ações e controle das empresas. O objetivo final é combater a evasão fiscal, fraude, lavagem de dinheiro e corrupção.

Quais empresas são obrigadas a se registrar no novo registro do UBO?

  • Todas as empresas públicas (NV) e privadas limitadas (BV) que não são negociadas publicamente
  • Todas as outras fundações, cooperações e outras entidades privadas

Com a isenção de

  • Empresas listadas em bolsa
  • Comerciantes individuais / empresas individuais
  • Empresas públicas

Os dados que serão 'públicos' ou podem ser solicitados são os seguintes

  • O primeiro e último nome
  • O ano e mês de nascimento
  • Nacionalidade
  • Estado de residência
  • Natureza e% do interesse econômico do UBO

A parte pública do registro do UBO só pode ser pesquisada no nome da empresa. Não é possível fazer a busca no cadastro do UBO pelo nome da pessoa. Solicitar dados do registro custará dinheiro.

O registro do UBO se certificará de seguir as diretrizes da lei europeia de proteção de dados GDPR, bem como a lei holandesa geral de proteção de dados, mais estrita.

Gosta deste artigo?

Compartilhe no whatsapp
Share on Whatsapp
Compartilhar no telegrama
Compartilhar no Telegram
Compartilhar no skype
Compartilhe pelo Skype
Compartilhar no email
Compartilhar por e-mail

Precisa de mais informações sobre a empresa holandesa BV?